安省的退休金、醫療福利與長期護理政策
有人說加拿大是「萬稅之國」，亦有人說加拿大可真是「大家拿」，福利一籮籮，只要你識得攞，遁正道，依規合法，真的是「唔駛做都餓唔親」。
就以安省為例，無論是退休金（Pensions）、保險／醫療福利（Insurance／Health-Benefits）、長期照護（Long Term Care / LTC），只是符合資格，隨便攞，唔好客氣。
退休金（Pensions）
安省退休金制度主要由聯邦制度及省／職業養老金組成。
聯邦退休金Canada Pension Plan (CPP)，所有有合資格工作且繳 CPP 的人，年滿 60歲可提前申請，至 70 歲可延後申請。2025 年 CPP 在 65 歲時的平均月退休金約 CAD $844.53，新受益者最高可達 每月加幣$1,433.00元。 若提前領取（60至65 歲）金額永久減少；若延後（65-70 歲）則月金增加。貢獻年數與收入水平影響給付大小。
聯邦政府長者保險金Old Age Security (OAS)，年滿 65 歲的加拿大公民或合法居民；成年後在加國居住至少10年。若在 18 歲後住滿 40 年，則可拿全額。居住年數不夠則按比例給付。
最大 OAS（2025 年）65至74 歲者約 每月加幣 $727.67元；75 歲以上約 每月$800.44元。收入過高者需返還部分或全部款項。若居留年數少於40 年或在國外住過，給付可能低於全額。
聯邦政府補助 OAS 的低收入長者Guaranteed Income Supplement (GIS)，領取 OAS 且收入低於某門檻者可自動或自行申請。對收入非常低者，GIS 金額可顯著提升其生活收入。例子：單身者年收入低於某臨界值可拿到最大補助。 每年收入報稅狀況會影響資格與金額。與其他省福利和稅務政策可能有交互影響。
安大略省政府補助金Ontario Guaranteed Annual Income System (GAINS)，安省政府要求：65 歲或以上；已經是加國公民資格；是 OAS + GIS 的領取者；個人收入不高（單身 seniors 年私人收入不高於加幣 4,320元，夫妻合共不高於8,640元。 GAINS 為省級補貼，用於協助收入非常低的長者。金額不大但可幫助補充聯邦退休金。 這項補貼並非每人都符合；收入門檻、居住年限等都會影響。
保險與醫療福利（Insurance / Health Redistributions for Seniors）
退休後（尤其年長者）安省在醫藥、藥品、保險等方面有一些政策與制度，幫助減低成本與提升保障。
安省醫療保險OHIP（Ontario Health Insurance Plan），安省醫療保險，涵蓋醫生診療、醫院住院、手術等基本醫療。退休後繼續被覆蓋，只要保持省居民資格。 安大略省居民無需保費但一般納稅人資助；某些專科或藥品、牙科、視力等未全覆蓋，不包括所有開藥品成本（特定藥物可能不在 formulary 內），以及牙科、視力助聽器等。
安省藥劑福利Ontario Drug Benefit (ODB)，為 65 歲以上長者提供藥品補助，減少處方藥成本。此處亦存在“Seniors Co-Payment Program”協助收入較低者減少共付額。 所有安省 65 歲或以上長者自動符合 ODB 藥品覆蓋；共付減免（co-payment）政策要申請並符合收入門檻。
長者須先付年度免賠額（deductible），然後每張處方藥有共付費用（dispensing fee co-payment）。收入低者加入 “Seniors Co-Payment Program”後，共付費用低很多（每張藥費共付上限低，有些免年度免賠額等）。 如果處方藥不在 ODB 的藥品清單內，或是醫生處方 “limited use” 藥品，可能需要額外申請或費用。
職業養老金加附帶退休保險福利 (Retiree Insured Benefits)，對於某些公務員或省／市政府員工，有退休後醫療保險／視力／牙科／住院保險／生命保險等附加福利。舉例如安大略省 Justices of the Peace、PSPP 等。 這要看你是否是某些特定公共部門或省／市政府員工、有滿足服務年限、退休時狀態（例如是否有“immediate unreduced pension”）等資格。
保福利項目會列固定比例或全額支付；某些計劃有 “Optional Upgrade” 額外福利。部分福利如藥物補助、牙科、視力、生命保險，具體的共付或扣除條件依計劃而定。 若你不是公共部門員工、或者退休時服務年限不足，就可能無法享有這些退休保險福利；私營部門則福利差異更大。
長期照護（Long-Term Care, LTC）
長期護理（Long-Term Care Homes）這部分在安大略省是非常重要而且成本較高的，政府與個人都有負擔。
省政府透過 Long-Term Care Homes Act 與 Ministry of Long-Term Care 管理公立／非營利長照院舍；對入住者提供醫護、日常照護等服務。住院本身的醫護照顧費用由政府承擔。 入住者需支付 “住宿與膳食費用”（accommodation & meals），即房間／房間類型與膳食／住宿設施的費用（住宿共付款或 co-payment‐accommodation fee）。
「Rate Reduction」制度：如果你住 basic accommodation（最基本的房型）且收入很低，可以申請降低住宿共付款（rate reduction）。住宿費用差不多標準由省設定。 共付費用依「房型」與「膳宿標準」不同；等候名單可能很長；申請減免需要提供收入／資產證明；只有 basic room 才可能有減免；某些私人或高端房型無法減免。
住宿共付款與減免“Accommodation fee / co-payment”指患者自己付的房間＋膳食住宿部分；政府覆蓋照護部份（health care service, personal support, 护理／醫療）費用。減免申請適用於有低收入者。 個人需付住宿费（房間類型、是否半私密／共用房間等影響），以及膳食／住宿服務等。醫護照護服務本身由政府支付。若經濟情況困難，可通過 LTC home 的「Rate Reduction Program」申請減免住宿共付款。需填資料、提供所得稅表、資產／收入證明。申請一旦通過可追溯到入住日期。
減免只針對 basic accommodation；有資產／收入上限；申請過程可能繁複；即便減免後，仍有 “comfort allowance” 等基本零用支出要自理（例如個人衣物、髮型等）可能不包含。
居家與社區照顧支援（Home & Community Care），政府也通過 Home and Community Care Support Services 提供評估與轉介服務，協助長者在家中或社區獲取需要的護理／日常生活支援，以延後或避免住院或入住 LTC 的需要。
整體財務壓力與挑戰及省級特別問題
- 安大略房屋與膳宿成本普遍較高，因此 “accommodation fee” 在長照院舍中可能是重大的負擔。
- 長者如果依靠 CPP + OAS + GIS 這三項公共退休／補助金，很多情況仍然不能完全負擔私人物業、私人照護或高級 LTC 住宿的費用。
- 醫療與保健保險覆蓋範圍有限（如牙科、視力、助聽器等）需靠私人保險或自費。職業退休保險福利有差異。
- 等候名單與可用床位問題在某些地區嚴重；地區資源不均衡。
- 所得測試／收入審核／報稅義務對資格與補助金額影響很大；對無報稅記錄或收入臨界者來說尤其困難。
私人／職業養老金與儲蓄工具，除了公共制度之外，加拿大人也常透過以下方式準備退休：
- 工作單位 Pension Plans：有些公司／機構有定額給付 (defined benefit) 或定額供款 (defined contribution) 的退休養老金計畫。
- Registered Retirement Savings Plan (RRSP)：個人儲蓄退休工具，有稅務優惠（供款可抵稅、投資增值遞延課稅，提款後繳稅）等優點。
- Registered Retirement Income Fund (RRIF) 或其他退休收入工具：當到了某個年齡，要把儲蓄轉換成定期收入時會用到 RRIF。
福利／保障的挑戰與限制
儘管加拿大制度比較完善，仍有一些需要注意或改進的地方：
- 公共退休金給付有限
CPP + OAS + GIS 等制度能提供一個基本或「中等水平」的退休收入，但通常並不足以維持退休前的生活水準。私人儲蓄與職業養老金仍很重要。 - 依賴收入差異
GIS 等補貼是依收入計算，有收入變動或稅務申報不及時可以導致補貼減少或中斷。居住年限、工作紀錄也會影響 OAS 的數額。 - 通貨膨脹與生活成本上升
隨著物價、房價及醫療成本上升，退休者的固定收入可能面臨壓力。 - 老年健康照護費用
加拿大公共醫療系統覆蓋很多基本醫療，但長期照護 (long-term care)、牙科、視力、助聽器等並非完全免費，這部分可能成為退休者的大開支。各省的支持程度也差異很大。 - 省級差異
各省在補助、稅收優惠、額外福利（如長者交通補助、房屋稅減免等）上的政策不同。 - 人口老化對制度財務壓力
隨著平均壽命變長，養老金制度（特別 CPP 的給付與資產）承受壓力；政府需要調整供款率、給付公式、投資策略等以維持永續性。已有 CPP enhancement 的調整。
最新和進行中改革與趨勢
- CPP 加強 (CPP Enhancement)：從大約 2019 年起，CPP 正在進行強化改革，提高供款比率與未來給付替代率，使 CPP 對未來退休者提供更大的替代收入比例。
- 調整給付與生活成本掛鉤：公共退休金與 OAS 等金額會定期根據通貨膨脹（CPI）做調整。
- 省級補充與福利：例如某些省提供長者交通費、房屋燃料補助、藥物／牙科補助等增補福利。政策因省而異。
此外，安省的「長者牙科福利」主要是透過 Ontario Seniors Dental Care Program (OSDCP)
提供「免費或低成本」的牙科護理給收入較低、年滿 65 歲的安大略省居民，以減輕牙科護理的經濟負擔。要參與 OSDCP，你必須符合下列條件：
單身長者的年淨收入（tax-net income，通常是報稅表上的 line-236）不超過 25,000元；夫妻合計收入不超過 41,500元，並無其他牙科福利，也不能已有私人牙科保險或透過其他政府項目如 Ontario Works、Ontario Disability Support Program (ODSP) 或其他政府補助的牙科計畫享有牙科福利。
這項福利包括基本檢查與預防，牙齒檢查／評估（examinations/assessments）、清潔 (scaling)、氟化物塗布或拋光 (fluoride / polishing) 等預防性處理。修復性治療，包括齲齒填補、修復損壞牙齒 (restorative services)、拔牙或異常組織移除 (oral surgery) 等。
影像檢查包括X-光檢查。治療感染或疼痛，包括根管治療 (endodontic services)、處理牙齦疾病 (periodontal services)、麻醉 (anesthesia) 等。假牙與人工修復，包括假牙（dentures）或某些牙科修復服務（prosthodontic services）在某些情況下有部分覆蓋（partial coverage）。不一定全部免費，假牙可能有共付 (co-payment) 或收入／條件相關負擔。
以下是如何申請與使用這項福利的過程：
- 申請方式
可以在線上申請或郵寄紙本申請表。 - 必要文件／資訊
- 有效 安省居民身份。
- 社會保險號碼 (SIN) 或臨時稅號碼 (Temporary Tax Number)；如無 SIN 或未報稅，需要提供擔保人 (guarantor) 來證明符合條件。
- 最近報稅紀錄以確認淨收入（net income）。
- 審核與發卡
合資格者會收到歡迎包與牙科卡 (dental card)，卡片有效期與福利年度一致（Benefit Year 通常從 8 月 1 日至翌年 7 月 31 日）。 - 年度更新／重新審核
每年審核資格是否繼續符合 若報稅紀錄未提交或經濟情況／身份有變動可能需要重新申請。 - 就診與服務
拿到牙科卡後，需與參與 OSDCP 的牙科診所或公共衛生部門的牙科診所預約。就診時需出示有效牙科卡。
注意事項與限制
以下是使用該計畫時要留意的地方：
- 假牙服務（dentures）通常不完全免費，有些部份需要受益者自己付費，特別是材料或特殊需求部分。
- 某些牙科程序可能有臨床／科學上的限制 (例如每種程序的頻率、是否屬於「常規」程序)。非必要或美容性質的牙科美容（cosmetic）通常不包含在內。
- 等候時間：由於需求高，有些地區診所／公共衛生部門可能有等待名單。
- 收入條件及是否已有其他保險兩項是常見被拒的原因。若已有私人保險或政府其他方案提供牙科福利，就可能不符合資格。
安省有各類型的福利可供申請，只要合符各項福利的要求，以及具備相應的資料和文件，便可以在這個「萬稅之國」，享受萬般的福利。不過，必須要合法和合理，並循正途申請，這便是「萬般皆下品，唯有福利高」了。